De verdachten, een 34-jarige man en een 43-jarige vrouw, gaven leiding aan een instelling voor buitenschoolse opvang.

Uit een boekenonderzoek van de Belastingdienst is onder meer naar voren gekomen dat de instelling vermoedelijk bewust een constructie heeft opgezet om de opvang van de kinderen vrijwel geheel te financieren uit de kinderopvangtoeslag zonder dat er een eigen bijdrage door de ouders werd betaald (de instelling adverteerde in haar brochure met gratis kinderopvang). Een van de voorwaarden om in aanmerking te komen voor de kinderopvangtoeslag is juist dat de aanvrager een eigen bijdrage betaalt.